Лекторій – 21 лютого 2022 року!
09.02.2022

Лекторій – 21 лютого 2022 року!

Лекторій – 21 лютого 2022 року!

Перейти до реєстрації


Тема: "Звітність за 2021 рік: Акценти складання, коригування податкового курсу"


Організатор: Всеукраїнська Спілка Автоматизаторів Бізнесу.
Дата проведення: 21-го лютого 2022-го року, початок о 10.00.


Програма онлайн-семінару:


 Секція 1   (з 10:00 до 11:30, спікер – Губіна Ірина)

Фінансова звітність за 2021 рік. Особливості складання


● Фінзвітність за 2021 рік. Важливі оргмоменти. Оприлюднення, аудит, таксономія: хто, як і кому надає:
    ○ Статус підприємства (мікро, мале, середнє, велике) та вибір форми звітності, вимог до її надання. Алгоритм Мінфіну та норми Закону про бухоблік.
    ○ Хто може перевірити відповідний / невідповідний формат фінзвітності.
    ○ На кого поширюються вимоги щодо обов'язкового оприлюднення звітності та про аудит.
    ○ Відповідальність за непроведення аудиту / оприлюднення фінзвітності: хто і "за скільки" штрафують.
    ○ Технічні нюанси здачі звітності для тих, хто звітує за національними та міжнародними стандартами – куди і скільки разів здавати фінансову звітність, який формат файлу має бути.
    ○ Таксономія фінансової звітності – що потрібно знати тим, на кого поширюється.

Фінзвітність та податкова служба:
    ○ Фінзвітність як додаток до Декларації з прибутку: на які стикувальні моменти звертати увагу.
    ○ Як подати фінзвітність тим, хто в середині року перейшов зі спрощеної системи, як порахувати свій податковий статус до / понад 40 млн.
    ○ Як здати примітки до фінзвітності у форматі НП(С)БО та МСФЗ. Чи потрібен розширений формат приміток
    ○ Аудит фінзвітності та здача аудиторського висновку до податкової: алгоритм дій у тимчасовому форматі, виправлення помилок у звітності, виявлених при аудиті

Фінзвітність та податок на прибуток: які бухгалтерські процедури вплинуть на рядок 2 Декларації з податку на прибуток:
    ○ Відображення в обліку результатів річної інвентаризації, обов'язкові процедури закриття року.
    ○ Уточнення бухгалтерських оцінок – перевірка залишку резервів, оцінки основних засобів та запасів. Приклади розрахунку резервів сумнівних боргів, відпусток.
    ○ Довгострокова заборгованість – не забуваємо про дисконтування! Що говорить Мінфін із цього приводу.
    ○ Заборгованості та активи, які все-таки варто списати…
    ○ Боротьба із "зайвими" курсовими різницями – лише законні методи!


 Секція 2   (з 11:30 до 11:45, спікер – Косий Вадим)

FREDO Звіт – сервіс подання декларації з податку на прибуток та іншої електронної звітності до державних органів




 Перерва   (з 11:45 до 12:00)



 Секція 3   (з 12:00 до 13:30, спікер – Губіна Ірина)

Особливості складання Декларації з податку на прибуток за 2021 рік


Декларація з податку на прибуток: чергові поновлення – Наказ МФУ № 601! За якою формою звітуємось за рік?
    ○ Аналіз оновленої декларації з податку на прибуток – хто "відчує" зміни, які додатки оновилися, які додаткові рядки з'явилися (редакція Наказу № 317 та № 601).
    ○ Загальний дохід за підсумками 2021 року: вважаємо, уточнюємо податковий статус "великих" та "маленьких", оформлення вибору про застосування / незастосування податкових різниць у декларації з податку на прибуток.
    ○ Наростаючий підсумок та алгоритм заповнення підсумкових рядків декларації: не допускаємо помилок!

Додаток РІ "для всіх", в т.ч. тих, хто не застосовує податкові різниці:
    ○ Податкові збитки минулого року – переносимо, доки не обмежили право перенесення!
    ○ Перехідні операції та коригування – старі резерви відпусток, COVID-допомога від держави, списання податкових боргів та пені, інші коригування.
    ○ Коригування для тих, хто перейшов із єдиного податку на загальну систему: увага, доходи змінили прописку!

У "лабіринтах" додатку РІ: підбиваємо підсумки податкового року для тих, хто з податковими різницями:
    ○ Амортизаційні коригування (прискорена амортизація, амортизація МНМА, амортизація капіталізованих ремонтних витрат за об'єктами оренди, інше).
    ○ Коригування резервів – резерв відпусток, резерв сумнівних боргів, інші резерви.
    ○ Безоплатна передача, штрафи, нерезидентські коригування за доходами та витратами. Яку стратегію коригування вибирати. Чи варто сподіватися на правило "витягнутої руки".
    ○ Правила тонкої капіталізації, розрахунок "нерезидентських" відсотків з урахуванням правил 2021 року.

Інші важливі додатки до Декларації для всіх (для тих, хто працює з податковими різницями та без них):
    ○ Додаток ПП: пільги з податку на прибуток – у яких випадках заповнюємо.
    ○ Додаток ПН: доходи нерезидентів – додаток для всіх, хто працює з нерезидентами, в т.ч. для фізосіб-підприємців та спрощенців.
    ○ Додаток ВП – виправлення помилок.
    ○ Додаток АВ та ЗП – виплата дивідендів.

● Інші питання, актуальні на дату семінару.



Спікери

PicsArt_06-11-12.06.27.png

Ірина Губіна (експерт з податкового планування, автор численних публікацій з оподаткування і бухгалтерського обліку, незалежний консультант з бухгалтерського та податкового обліку, CAP, DipIFRrus ACCA) розповість про особливості складання декларації з податку на прибуток та фінансової звітності за 2021 рік. 

vadim.png

Вадим Косий (директор компанії "ФРЕДО") розкаже про сервіс подання декларації з податку на прибуток та іншої електронної звітності до державних органів.




Вартість перегляду ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ:


● Безкоштовно для користувачів програм автоматизації бізнесу, у яких є діючий на дату проведення онлайн-семінару один з таких тарифних пакетів: "ІТС ПРОФ" (як платний, так і пільговий) / "ІТС Ретро" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський".
Безкоштовна участь розповсюджується на одну людину від організації.

● 300 грн. з ПДВ для інших учасників, у тому числі за другу і більше осіб від організації, у якої є діючий тарифний пакет "ІТС ПРОФ" (як платний, так і пільговий) / "ІТС Ретро" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський".
Організація, яка оформить доступ до тарифного пакету "ІТС ПРОФ" (як платний, так і пільговий) / "ІТС Ретро" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський" до дати проведення семінару, автоматично отримує право на безкоштовну участь.



Відеозапис


Відеозапис онлайн-семінару (після проведення "Лекторію") буде розміщено на сайті ІС ІТС у розділі "Лекторій" після 07.03.2022 р. Він буде доступний всім користувачам програм автоматизації бізнесу, у яких є тарифний пакет "ІТС ПРОФ" (як платний, так і пільговий) / "ІТС Ретро" / "Тех.підтримка" / "Бухгалтерський".

Обов'язкова попередня реєстрація!





Рарус - Автоматизація підприємств України.

Найближчий до вас офіс в м.Київ
Якщо це не так, оберіть місто, що ближче до вас.
Дніпро
Харків
×
×
Замовити
Ім'я*
Прізвище*
Ел. пошта*
Телефон*
Місто
Компанія
Оберіть офіс
Коментарі